Vụ án Trịnh Văn Quyết: Luật sư đề nghị không xem xét 30.403 nhà đầu tư là bị hại

Công ty chứng khoán họ FLC báo doanh thu tượng trưng, lỗ bán niên tăng mạnh

Mới đây, CTCP Chứng khoán BOS (Mã ART - UPCoM) công bố kết quả kinh doanh quý II và bán niên 2024 tiếp tục không có nhiều khởi sắc.

Trong quý II, công ty ghi nhận 294 triệu đồng doanh thu trong khi cùng kỳ đạt 1,26 tỷ. Gánh nặng chi phí quản lý doanh nghiệp khiến công ty lỗ sau thuế gần 6,2 tỷ đồng - tăng so với khoản lỗ gần 3,7 tỷ của cùng kỳ năm trước.

Lũy kế 6 tháng, BOS đạt 0,5 tỷ đồng doanh thu và lỗ ròng gần 12,7 tỷ đồng (tăng so với mức 7,4 tỷ của cùng kỳ năm trước); lỗ lũy kế tăng lên 851,7 tỷ đồng.

Đến cuối quý II, tổng tài sản của Chứng khoán BOS giảm còn 144 tỷ; nợ phải trả chỉ còn 4,37 tỷ.

Được biết, đây là doanh nghiệp trong hệ sinh thái Tập đoàn FLC. Bản thân cổ phiếu ART từng được ông Trịnh Văn Quyết - cựu Chủ tịch FLC và các đồng phạm thao túng, gây thiệt hại lớn cho nhà đầu tư.

Hiện vụ án xét xử ông Quyết và 49 đồng phạm với tội danh Thao túng thị trường chứng khoán và Lừa đảo chiếm đoạt tại sản vừa được Tòa án nhân dân TP. Hà Nội đưa ra xét xử từ ngày 22/7.

Sáng 23/7, phiên toà sơ thẩm, bà Nguyễn Quỳnh Anh - cựu Tổng Giám đốc Chứng khoán BOS bật khóc tại tòa khi được xét hỏi. Bị cáo cho biết, ngay khi được giao việc cấp tiền khống cho các tài khoản VIP, bà Anh đã nhận ra có sai sót, thậm chí đã từng báo cáo lên HĐQT về sự việc.

Ngoài ra, bà Quỳnh Anh cũng từng hai lần lập báo cáo sự việc gửi lên HĐQT nhưng không được xem xét.

Trước đó, theo điều tra của Bộ Công an, ông Trịnh Văn Quyết chỉ đạo Chứng khoán BOS cấp hạn mức ảo 170.500 tỷ đồng khớp lệnh mua bán 2,8 tỷ cổ phiếu "họ nhà" FLC.

Sau biến cố ông Trịnh Văn Quyết và nhiều cá nhân có liên quan bị bắt hồi cuối tháng 3/2022, tình hình kinh doanh của nhóm doanh nghiệp FLC trong đó có Chứng khoán BOS chuyển xấu. Năm 2022, BOS lỗ 986,2 tỷ đồng và lỗ thêm 18 tỷ trong năm 2023.

Trên thị trường, cổ phiếu ART bị hủy niêm yết trên sàn HNX do vi phạm quy định về công bố thông tin. Mã sau đó được chấp thuận và đình chỉ giao dịch trên sàn UPCoM, giá hiện ở mức 1.300 đồng/cp.

Khi hỏi về trách nhiệm của mình trong vụ án, bị cáo Trịnh Văn Quyết, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC, cho biết xin được dùng tài sản cá nhân trị giá khoảng 5.000 tỉ đồng của mình để khắc phục hậu quả.

Chiều nay 23-7, phiên toà xét xử bị cáo Trịnh Văn Quyết, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC, cùng 49 đồng phạm tiếp tục với phần thẩm vấn.

Bị cáo Trịnh Văn Quyết tại phiên toà. Ảnh: Phương Nguyễn

Cuối giờ chiều cùng ngày, trước bục khai báo, bị cáo Trịnh Văn Quyết, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC, khai sau khi mua lại Công ty Faros (mã cổ phiếu ROS), công ty này đã thực hiện các dự án trong hệ thống của Tập đoàn FLC. Trong đó, Công ty Faros đã thi công nhiều công trình rộng hàng ngàn ha và các tòa tháp tại Hà Nội, Bình Định, Quảng Ninh, Thanh Hóa...

Bên cạnh đó, công ty Faros còn thi công các dự án cho chủ đầu tư khác như xây dựng công viên văn hóa chủ đề "ấn tượng Hội An" (nhà hát biểu diễn ngoài trời hơn 3.360 chỗ ngồi và nhà hát biểu diễn trong nhà 1.000 chỗ ngồi tại tỉnh Quảng Nam); xây dựng khu đô thị ở Đà Nẵng.

Theo bị cáo Trịnh Văn Quyết, từ khi mua lại Công ty Faros, bị cáo chưa bao giờ có ý định muốn bán cổ phiếu, lúc nào cũng muốn giữ cổ phiếu và mua thêm. Tuy nhiên, thời điểm 2020-2021, do ảnh hưởng của dịch COVID-19, bị cáo gặp khó khăn về tài chính nên mới phải bán cổ phiếu của Công ty Faros. Trong suy nghĩ và kế hoạch của mình, bị cáo mong bán ra rồi sẽ mua lại nhưng chưa thực hiện được việc mua lại thì bị bắt vào năm 2022.

Về trách nhiệm dân sự của mình trong vụ án, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC, cho rằng nếu bị Hội đồng xét xử tuyên án phải bồi thường, bị cáo xin được dùng tài sản cá nhân trị giá khoảng 5.000 tỉ đồng của mình để khắc phục. Trong đó, ngoài các tài sản đang bị phong tỏa, không còn thêm tài sản nào khác.

Trình bày tiếp, bị cáo Trịnh Văn Quyết, cho biết mới được cơ quan tố tụng cho phép bán tài sản "tâm huyết" là hãng hàng không Bamboo Airways và trước mắt đã thu được gần 200 tỉ đồng. Số tiền này đã được chuyển vào tài khoản của Văn phòng Cơ quan cảnh sát điều tra. Số tiền 500 tỉ đồng tiếp theo nhận từ việc bán hãng hàng không Bamboo Airways, cũng sẵn sàng nộp để khắc phục hậu quả vụ án.

"Bị cáo tiếp tục nhờ gia đình tác động để có được khoản bồi thường từ bạn bè, người thân. Bị cáo sẽ tìm mọi cách để khắc phục hậu quả của vụ án. Bị cáo kính mong Hội đồng xét xử tạo điều kiện thuận lợi để được xử lý khối tài sản cá nhân trị giá gần 5.000 tỉ đồng để khắc phục hậu quả vụ án mà cơ quan điều tra đã và đang phong tỏa hơn 2 năm qua"- bị cáo Quyết trình bày.

Bị cáo cũng khẳng định em gái Trịnh Thị Minh Huế không có quyền quyết định đối với việc tăng vốn tại Công ty Faros và không có vai trò gì trong bộ máy của công ty này.

Theo cáo buộc, để chiếm đoạt tiền của nhà đầu tư, bị cáo Trịnh Văn Quyết chỉ đạo Doãn Văn Phương, cựu tổng giám đốc Tập đoàn FLC, Chủ tịch HĐQT Công ty Faros (đang bỏ trốn), và Trịnh Thị Minh Huế (em gái ông Quyết) tăng khống vốn góp Công ty Faros (mã cổ phiếu ROS) từ 1,5 tỉ đồng lên 4.300 tỉ đồng, niêm yết trên sàn chứng khoán. Sau đó, cán bộ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Trung tâm Lưu ký chứng khoán và sàn HoSE đã dùng thông tin trên, chấp thuận niêm yết 430 triệu cổ phiếu ROS. Từ đây, bị cáo Quyết bán 391 triệu cổ phiếu cho hơn 30.400 nhà đầu tư, chiếm đoạt 3.620 tỉ đồng.

Ngoài cáo buộc nêu trên, bị cáo Trịnh Văn Quyết còn mượn của nhiều người đứng tên mở 500 tài khoản chứng khoán, nhằm thu lợi từ các cổ phiếu đã niêm yết thuộc hệ sinh thái FLC. Sau đó, bị cáo cùng các đồng phạm thao túng 5 mã cổ phiếu AMD, HAI, GAB, FLC, ART, thu lợi 723 tỉ đồng.

Trong quá trình diễn ra phiên tòa ngày 23-7, bà L.Th.N.D. (vợ bị cáo Trịnh Văn Quyết) có đơn gửi tới HĐXX TAND TP Hà Nội về việc nộp tiền bồi thường thiệt hại, khắc phục hậu quả. Theo đó, bà D. đã thay mặt chồng nộp khắc phục hậu quả thêm 25,1 tỉ đồng.

"Thực hiện theo mong muốn, nguyện vọng của chồng tôi - anh Trịnh Văn Quyết về việc khắc phục toàn bộ hậu quả của vụ án, gia đình chúng tôi đã tiếp tục huy động mọi nguồn lực, vay mượn anh em, họ hàng, bạn bè tối đa để nộp tiền khắc phục hậu quả ở mức cao nhất và đến nay gia đình chúng tôi đã vay mượn, huy động thêm được số tiền 25,1 tỉ đồng để khắc phục hậu quả của vụ án"- bà D. nêu trong đơn.

Trước đó, bà D. đã thay mặt chồng nộp khắc phục hậu quả thêm 23 tỉ đồng. Như vậy, đến nay, bị cáo Quyết đã nộp khoảng hơn 240 tỉ đồng.

Nguyễn Hưởng

Người lao động

Bị cáo buộc cùng các đồng phạm chiếm đoạt hơn 3.620 tỉ đồng của các nhà đầu tư chứng khoán, ngày mai 22-7, cựu chủ tịch FLC Trịnh Văn Quyết cùng 49 đồng phạm hầu toà.

Ngày mai 22-7, TAND TP Hà Nội dự kiến mở phiên tòa xét xử cựu chủ tịch Hội đồng quản trị ĐQT Công ty CP Tập đoàn FLC (Tập đoàn FLC) Trịnh Văn Quyết, và 49 bị cáo trong vụ án thao túng thị trường chứng khoán, lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Cựu chủ tịch FLC Trịnh Văn Quyết khi chưa bị khởi tố. Ảnh: T.L.

Trong vụ án này, bị cáo Trịnh Văn Quyết, bị đưa ra xét xử về các tội "Thao túng thị trường chứng khoán" và "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản". Hai em gái bị cáo Trịnh Văn Quyết gồm: Trịnh Thị Thúy Nga và Trịnh Thị Minh Huế cùng bà Hương Trần Kiều Dung, cựu Phó chủ tịch FLC, cũng bị truy tố hai tội danh trên.

Trong số các đồng phạm của bị cáo Trịnh Văn Quyết, có 4 người là cựu lãnh đạo của Sở Giao dịch chứng khoán TP HCM (HoSE), cùng bị truy tố về tội "Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ", gồm: Trần Đắc Sinh, cựu chủ tịch HĐQT; Lê Hải Trà, cựu tổng giám đốc, cựu ủy viên HĐQT, thành viên độc lập hội đồng niêm yết; Trầm Tuấn Vũ, cựu phó tổng giám đốc, Phó chủ tịch hội đồng niêm yết; và Lê Thị Tuyết Hằng, Giám đốc phòng quản lý và thẩm định niêm yết, thành viên hội đồng niêm yết.

Riêng bị cáo Lê Công Điền, Vụ trưởng Vụ Giám sát công ty đại chúng (thuộc Ủy ban Chứng khoán nhà nước); Dương Văn Thanh, Tổng Giám đốc Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam, và Phạm Trung Minh, Trưởng phòng đăng ký chứng khoán (thuộc Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam), bị truy tố tội "Công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán".

Theo cáo buộc, từ tháng 5-2017 đến tháng 1-2022, Trịnh Văn Quyết chỉ đạo em gái cùng đồng phạm mượn danh nghĩa của nhân viên, người thân, họ hàng để lập hồ sơ, thủ tục thành lập công ty, mở tài khoản chứng khoán, tài khoản ngân hàng.

Cựu chủ tịch FLC Trịnh Văn Quyết khi chưa bị khởi tố. Ảnh: T.L.

Các bị cáo sau đó thực hiện chuỗi hành vi thao túng thị trường đối với 5 mã cổ phiếu AMD, HAI, GAB, FLC, ART. Sau khi giá cổ phiếu tăng, Trịnh Văn Quyết chỉ đạo "xả bán" cổ phiếu, thu lợi bất chính hơn 723 tỉ đồng.

Cáo buộc thứ 2, công ty Faros được thành lập vào năm 2011 với vốn điều lệ khởi đầu 1,5 tỉ đồng. Từ năm 2014 đến tháng 9-2016, Trịnh Văn Quyết chỉ đạo lãnh đạo, nhân viên Công ty Faros (mã cổ phiếu ROS), các công ty thuộc Tập đoàn FLC và người thân, họ hàng đứng tên làm cổ đông góp vốn, để thực hiện các thủ đoạn lập và ký khống hồ sơ góp vốn, qua đó nâng khống vốn điều lệ của Công ty Faros từ 1,5 tỉ đồng lên 4.300 tỉ đồng.

Tiếp đó, các bị cáo tạo lập hồ sơ, đề nghị chấp thuận đăng ký công ty đại chúng, đăng ký lưu ký chứng khoán và niêm yết 430 triệu cổ phiếu hình thành từ vốn góp khống của Công ty Faros. Niêm yết cổ phiếu thành công, Trịnh Văn Quyết cùng đồng phạm đã bán hơn 391 triệu cổ phiếu Công ty Faros, chiếm đoạt hơn 3.600 tỉ đồng của nhà đầu tư.

Để phục vụ xét xử, tòa án triệu tập 30.403 nhà đầu tư đã mua cổ phiếu ROS, với tư cách là bị hại; đồng thời triệu tập 63.092 nhà đầu tư đang nắm giữ cổ phiếu ROS với tư cách người có quyền lợi và nghĩa vụ liên quan. Trong số hơn 30.000 nhà đầu tư, đến nay cơ quan tố tụng xác định có 133 người đang sở hữu hơn 627.000 cổ phiếu ROS ban đầu (hình thành từ vốn góp khống). Tuy nhiên, chỉ có 95 bị hại yêu cầu bồi thường thiệt hại do đang sở hữu hơn 381.000 cổ phiếu với giá trị mua gần 1,4 tỉ đồng.

Trước khi phiên tòa diễn ra, luật sư Vũ Đặng Hải Yến (thuộc Công ty luật TNHH SmiC) bào chữa cho bị cáo Trịnh Văn Quyết, cho biết người nhà thân chủ bà vừa tiếp tục nộp thêm 23 tỉ đồng để khắc phục hậu quả vụ án xảy ra tại Tập đoàn này. Đến nay, thân chủ của bà đã nộp hơn 210 tỉ đồng để khắc phục vụ án, đồng thời tiếp tục vận động người thân "tiếp tục nộp tối đa tiền khắc phục hậu quả vụ án trước và khi tòa đang xét xử".

Theo luật sư Vũ Đặng Hải Yến, đến nay, cựu chủ tịch FLC đã nhận thức về các hành vi sai phạm, xin chịu trách nhiệm hình sự và dân sự như cáo buộc. Bên cạnh đó, ông Trịnh Văn Quyết cũng mong cơ quan chức năng áp dụng chính sách khoan hồng cho các bị cáo là người thân, đồng nghiệp cấp dưới liên quan đến vụ án. Ngoài ra, ông Quyết cũng xin chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại bằng các tài sản thuộc tài sản cá nhân, đồng thời vận động gia đình, bạn bè để nộp tiền khắc phục hậu quả trong thời gian sớm nhất.

Nguyễn Hưởng

Người lao động

Theo luật sư, trước khi phiên toà dự kiến diễn ra vào ngày 22-7 tới, người nhà cựu chủ tịch Tập đoàn FLC Trịnh Văn Quyết tiếp tục nộp thêm 23 tỉ đồng để khắc phục hậu quả của vụ án.

Ngày 17-7, luật sư Vũ Đặng Hải Yến (thuộc Công ty luật TNHH SmiC) bào chữa cho bị cáo Trịnh Văn Quyết, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC, cho biết người nhà thân chủ bà vừa tiếp tục nộp thêm 23 tỉ đồng để khắc phục hậu quả vụ án xảy ra tại Tập đoàn này. Đến nay, thân chủ của bà đã nộp hơn 210 tỉ đồng để khắc phục vụ án, đồng thời tiếp tục vận động người thân "tiếp tục nộp tối đa tiền khắc phục hậu quả vụ án trước và khi toà đang xét xử".

Cựu chủ tịch FLC Trịnh Văn Quyết khi chưa bị khởi tố. Ảnh: T.T.

Bên cạnh đó, luật sư Vũ Đặng Hải Yến cũng cho biết thêm đến khi trước phiên toà diễn ra đã có 376 văn bản với hơn 4.280 người ký tên xin giảm trách nhiệm hình sự cho ông Trịnh Văn Quyết cùng các bị cáo khác trong vụ án.

Cách đây nửa tháng, theo luật sư Vũ Đặng Hải Yến, cựu chủ tịch FLC đã nhận thức về các hành vi sai phạm, xin chịu trách nhiệm hình sự và dân sự như cáo buộc. Bên cạnh đó, ông Trịnh Văn Quyết cũng mong cơ quan chức năng áp dụng chính sách khoan hồng cho các bị cáo là người thân, đồng nghiệp cấp dưới liên quan đến vụ án. Ngoài ra, ông Quyết cũng xin chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại bằng các tài sản thuộc tài sản cá nhân, đồng thời vận động gia đình, bạn bè để nộp tiền khắc phục hậu quả trong thời gian sớm nhất.

Theo dự kiến, ngày 22-7 tới đây, TAND Hà Nội dự kiến sẽ tổ chức phiên tòa xét xử sơ thẩm bị cáo Trịnh Văn Quyết, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC, cùng 49 đồng phạm. Trong vụ án này, cựu chủ tịch Tập đoàn FLC Trịnh Văn Quyết bị đưa ra xét xử về các tội "Thao túng thị trường chứng khoán" và "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản".

Theo cáo trạng, từ năm 2017 đến năm 2022, bị can Trịnh Văn Quyết chỉ đạo Trịnh Thị Minh Huế (em gái ruột) cùng nhiều thuộc cấp mượn danh nghĩa của nhân viên, người thân, họ hàng lập hồ sơ, thủ tục để thành lập công ty, mở tài khoản chứng khoán, tài khoản ngân hàng nhằm thực hiện hành vi thao túng thị trường chứng khoán với 5 mã cổ phiếu AMD, HAI, GAB, FLC, ART.

Trịnh Thị Minh Huế đã sử dụng 190 tài khoản để thực hiện các hành vi thao túng thị trường chứng khoán bằng cách liên tục mua bán cùng loại chứng khoán; mua bán với khối lượng lớn chi phối thị trường vào thời điểm mở cửa và đóng cửa giao dịch; đặt lệnh mua, bán cổ phiếu sau đó hủy lệnh… Các hành vi thao túng trên bị cáo buộc tạo ra cung cầu giả và thổi giá đối với 5 mã cổ phiếu nêu trên, thu lời bất chính hơn 723 tỉ đồng.

Ngoài hành vi nêu trên, cơ quan tố tụng còn cáo buộc bị cáo Trịnh Văn Quyết đã có hành vi nâng khống vốn điều lệ của Công ty cổ phần xây dựng FLC Faros để niêm yết mã cổ phiếu ROS trên sàn giao dịch chứng khoán, thu tiền của các nhà đầu tư.

Cụ thể, Công ty Faros được thành lập vào năm 2011 với vốn điều lệ khởi đầu 1,5 tỉ đồng. Giai đoạn 2014-2016, Trịnh Văn Quyết làm thủ tục tăng vốn điều lệ khống cho doanh nghiệp này từ 1,5 tỉ đồng lên tới 4.300 tỉ đồng, tương ứng với 430 triệu cổ phần. Khi FLC Faros niêm yết 430 triệu cổ phiếu mã ROS trên sàn chứng khoán, Trịnh Văn Quyết chỉ đạo bán, chiếm đoạt 3.600 tỉ đồng của các nhà đầu tư.

Theo cáo trạng, bị can Trịnh Văn Quyết cùng 2 em gái đã khai nhận hành vi phạm tội. Trong quá trình điều tra, cựu chủ tịch FLC đã tự nguyện nộp khắc phục hậu quả số tiền hơn 189 tỉ đồng và em gái là Trịnh Thị Minh Huế đã nộp lại 100 triệu đồng.

Qua đó, Cơ quan tố tụng đã ghi nhận, áp dụng tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự cho bị can Trịnh Văn Quyết cùng 2 em gái và nhiều bị can khác. Bên cạnh đó, Trịnh Văn Quyết và các bị can khác có nhiều đóng góp trong công tác làm từ thiện, nhiều bị can trong gia đình có công với cách mạng, được tặng nhiều bằng khen, giấy khen trong lao động, công tác…

Nguyễn Hưởng

Người lao động

Người phụ nữ được ông Trịnh Văn Quyết đặc biệt tin tưởng là bà Hương Trần Kiều Dung, Phó Chủ tịch Thường trực HĐQT Tập đoàn FLC, đồng thời giữ chức vụ tại 5 công ty thuộc Tập đoàn FLC, sắp hầu tòa cùng các đồng phạm trong vụ án.

Theo quyết định của TAND TP Hà Nội, ngày 22/7, Tòa sẽ đưa ông Trịnh Văn Quyết cùng 49 bị cáo ra xét xử về các tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Thao túng thị trường chứng khoán, Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ và Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán.

Cáo trạng xác định, bị can Trịnh Văn Quyết, Chủ tịch HĐQT Tập đoàn FLC, là cổ đông sáng lập và giữ chức Chủ tịch HĐQT Công ty Chứng khoán BOS từ ngày 11/1/2011 đến ngày 20/8/2013.

Quá trình hoạt động, ông Trịnh Văn Quyết để nhiều người thân, quen, tin cẩn như em gái, bạn, anh vợ… ngồi vào các vị trí quan trọng. Người phụ nữ được ông Trịnh Văn Quyết đặc biệt tin tưởng là bà Hương Trần Kiều Dung (Phó Chủ tịch Thường trực HĐQT Tập đoàn FLC, đồng thời giữ chức vụ tại 5 công ty thuộc Tập đoàn FLC).

Bà Hương Trần Kiều Dung hầu tòa cùng ông Trịnh Văn Quyết với vai trò đồng phạm ở tội Thao túng thị trường chứng khoán và Lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Theo nội dung cáo trạng, ông Trịnh Văn Quyết để bà Hương Trần Kiều Dung giữ chức Chủ tịch HĐQT, đại diện theo pháp luật Công ty BOS. Bà Dung khai được hưởng lương 80 triệu đồng/tháng.

Bà Hương Trần Kiều Dung (Ảnh: Website FLC).

TAND TP Hà Nội xác định 30.403 nhà đầu tư mua cổ phiếu (lần bán ra ban đầu) của Công ty cổ phần xây dựng FLC Faros (mã chứng khoán ROS) là bị hại trong vụ án. Những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan là hơn 63.000 nhà đầu tư đang nắm giữ cổ phiếu của Công ty cổ phần xây dựng FLC Faros và những người có quyền lợi, nghĩa vụ quyền lợi liên quan khác cũng được tòa án triệu tập.

Thời điểm tháng 10/2019, Công ty BOS bị Ủy ban chứng khoán Nhà nước ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính 125 triệu đồng về hành vi cho khách hàng mua chứng khoán khi không có đủ tiền theo quy định nhưng hành vi sai phạm này vẫn tiếp diễn với số tiền cấp khống lớn hơn.

Biết sai vẫn làm

Bà Dung biết em gái ông Quyết là bà Trịnh Thúy Nga (Kế toán tổng hợp Công ty CP Tập đoàn FLC; Thành viên HĐQT, kiêm Phó Tổng giám đốc Công ty cổ phần Chứng khoán BOS) cho các tài khoản chứng khoán trong nhóm của ông Quyết mua cổ phiếu khi không có đủ tiền trong tài khoản là trái pháp luật.

Tuy nhiên, bà Dung vẫn ký Biên bản họp HĐQT số 01 và số 10; đại diện HĐQT ký Nghị quyết số 01 và 10, ủy quyền cho bà Trịnh Thị Thúy Nga được cho các tài khoản do em gái của ông Quyết là bà Trịnh Thị Minh Huế (Kế toán tổng hợp Công ty CP Tập đoàn FLC) quản lý, sử dụng mua chứng khoán với số tiền trên 10 tỷ đồng không có tài sản đảm bảo trái pháp luật, giúp ông Trịnh Văn Quyết thao túng 3 mã cổ phiếu FLC, GAB, ART, thu lợi bất chính hơn 445 tỷ đồng.

Cáo buộc cho rằng, việc HĐQT Công ty BOS họp và thống nhất ban hành Nghị quyết ủy quyền cho bà Trịnh Thúy Nga được cho khách hàng mua chứng khoán hàng ngày với tổng số tiền trên 10 tỷ đồng cho mỗi tài khoản chứng khoán không có tài sản đảm bảo là trái pháp luật, giúp ông Trịnh Văn Quyết cùng em gái Trịnh Thị Minh Huế thao túng thị trường chứng khoán, thu lời bất chính số tiền đặc biệt lớn.

Cáo buộc chỉ ra rằng, ông Trịnh Văn Quyết là chủ mưu, chỉ đạo Trịnh Thị Minh Huế, Trịnh Thúy Nga, Hương Trần Kiều Dung và các đồng phạm khác thực hiện hành vi cấp khống tiền cho các tài khoản do bà Huế quản lý sử dụng để thao túng 5 mã cổ phiếu AMD, HAI, GAB, ART và FLC thu lợi bất chính hơn 723 tỷ đồng. 

Trong đó, hành vi của bà Hương Trần Kiều Dung là đồng phạm, giúp sức tích cực giúp ông Trịnh Văn Quyết thu lời với số tiền đặc biệt lớn. CQĐT đánh giá bị can Hương Trần Kiều Dung thành khẩn khai nhận hành vi phạm tội như đã nêu.

CQĐT xác định, mã AMD thao túng trong giai đoạn từ ngày 26/5/2017 đến 13/7/2017, ông Trịnh Văn Quyết thu lợi bất chính 39 tỷ đồng, trước thời điểm Bộ luật Hình sự năm 2015 có hiệu lực thi hành.

CQĐT đề nghị Ủy bán Chứng khoán Nhà nước xử lý theo quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán, áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả.

Do đó, ông Trịnh Văn Quyết phải chịu trách nhiệm hình sự đối với số tiền thu lợi bất chính của 4 mã chứng khoán HAI, GAB, ART và FLC là hơn 684 tỷ đồng.

T.Nhung

VietNamNet

Các khoản phải thu tồn đọng có giá trị lên tới hàng trăm, hàng ngàn tỷ đồng đã nằm trên báo cáo tài chính của một số công ty chứng khoán (CTCK) trong nhiều năm liền.

Từ quý 1/2016, Chứng khoán Agribank (AGR) bắt đầu ghi nhận dự phòng suy giảm giá trị các khoản phải thu lên tới hơn 500 tỷ đồng. Tới năm 2017, giá trị dự phòng lên mức hơn 1 ngàn tỷ đồng và tăng lên 1.2 ngàn tỷ đồng cuối năm 2018.

Với số liệu từ báo cáo tài chính gần đây nhất, quý 1/2024, AGR vẫn ghi nhận khoản dự phòng gần 1.1 ngàn tỷ đồng.

Khoản dự dòng của AGR bắt đầu phát sinh từ năm 2016

Trong nhóm CTCK, trường hợp các công ty có khoản phải khó đòi không phải là hiếm, hầu hết được hoạch toán vào mục phải thu khác và được trích lập dự phòng.

Tính tới cuối quý 1/2024, toàn nhóm CTCK đang ghi hơn 3.7 ngàn tỷ đồng dự phòng suy giảm các khoản phải thu. Giá trị dự phòng tương đương 0.73% tổng tài sản của CTCK cùng thời điểm (tổng tài sản của CTCK hơn 515 ngàn tỷ đồng).

Các khoản dự phòng phải thu khác của CTCKĐvt: Tỷ đồng

Top 10 CTCK có giá trị dự phòng phải thu khác lớn nhấtĐvt: Tỷ đồng* Số liệu thời điểm tính ở cuối kỳ mỗi kỳ. Nguồn: VietstockFinance

Tỷ lệ này giảm nhẹ so với cuối năm 2023, một phần do tổng tài sản của CTCK cuối quý 1/2024 tăng 6.5% so với đầu năm.

So với toàn bộ giá trị tài sản của công ty chứng khoán, số tiền phải dự phòng là không quá đáng kể nhưng nếu đi vào từng trường hợp cụ thể vẫn có những CTCK nặng gánh vì khoản dự phòng này.

Đơn cử trường hợp của Chứng khoán BOS (ART), Công ty đang lãnh khoản dự phòng hơn 560 tỷ đồng, gấp 3.5 lần tài sản công ty cùng thời điểm.

Hay Chứng khoán Saigon Beryaja (SBBS) với khoản dự phòng 200 tỷ đồng, gấp hơn 5 lần tài sản.

Về độ khủng của giá trị dự phòng, khoản dự phòng trên 1 ngàn tỷ, tương đương 36% tổng tài sản đồng đã giúp AGR dẫn đầu toàn nhóm.

Một số khoản dự phòng nổi bật khác thuộc về Chứng khoán Trí Việt (TVB) với 342 tỷ đồng; Chứng khoán APEC (APS) 181 tỷ đồng; Chứng khoán Đại Việt (DVSC) gần 90 tỷ đồng; Chứng khoán SSI có khoản dự phòng 231 tỷ đồng và Chứng khoán Sài Gòn – Hà Nội (SHS) dự phòng 530 tỷ đồng.

Vậy các khoản dự phòng này đến từ đâu?

Tại Chứng khoán BOS, BOS ghi nhận dự phòng 467 tỷ đồng với Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam (MSB). Đây là khoản tiền gửi có kỳ hạn tại MSB nhưng Ngân hàng đã tự động thu giữ và chưa giải thích đầy đủ nguyên nhân.

BOS cho biết Công ty đang đề nghị MSB phối hợp làm rõ vấn đề này.

Ngoài ra, Công ty còn ghi nhận các khoản dự phòng phải thu dịch vụ công ty chứng khoán cung cấp (29.3 tỷ đồng), dự phòng với Công ty TNHH Đầu tư Thương mại và Xuất nhập khẩu Tâm An (26 tỷ đồng), Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển IMR (17.5 tỷ đồng), CTCP Vật tư thiết bị và Xây dựng Đô Thành Hà Nội (20 tỷ đồng).

Khoản thu với 3 công ty kể trên là khoản đặt cọc theo hợp đồng đặt cọc mua cổ phiếu của CTCP Quản lý Quỹ Hợp lực - Unicap với các đơn vị có liên quan đến các cá nhân bị khởi tố theo vụ án thao túng thị trường chứng khoán mà các cá nhân này đang là đại diện pháp luật. Do đó, BOS phải trích lập 100% với các khoản phải thu này.

Ngoài các khoản phải thu khác kể trên, Chứng khoán BOS còn phải dự phòng suy giảm giá trị khoản cho vay margin với giá trị gần 115 tỷ đồng, cụ thể là khoản cho vay mã chứng khoán GAB.

BOS đã thực hiện trích lập 100% với khoản cho vay này. Trên sàn, cổ phiếu GAB không có giao dịch ngay sau khi Cơ quan điều tra thực hiện điều tra vụ án “Thao túng thị trường chứng khoán" đối với ông Trịnh Văn Quyết; sau đó, mã này bị dừng giao dịch, hủy niêm yết nên Công ty không thể xử lý bán chứng khoán ký quỹ để thu hồi khoản nợ.

SBBS thì ghi nhận khoản phải thu 210 tỷ đồng trong vụ án Huỳnh Thị Huyền Như (2011), Công ty chỉ mới thu hồi được hơn 9.3 tỷ đồng.

SBBS cho biết đã tiến hành nộp đơn đề nghị giám đốc thẩm đến Tòa án Nhân dân tối cao để yêu cầu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) có trách nhiệm bồi thường 210 tỷ đồng cùng tiền lãi.

Vụ Huyền Như cũng khiến một CTCK phải ôm nợ là Chứng khoán Phương Đông (ORS). Sau này khi Công ty tái cấu trúc thành Chứng khoán Tiên Phong, khoản nợ 379 tỷ đồng đã được xóa.

Trở lại câu chuyện của AGR, khoản dự phòng khủng gần 1.1 ngàn tỷ đồng của AGR có 599 tỷ đồng đến từ trái phiếu của Tổng Công ty Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam (Vinashin). Khoản trái phiếu đã đáo hạn được đánh giá không có khả năng thu hồi và được trích lập dự phòng 100%.

Ngoài ra, AGR cũng trích lập dự phòng với hơn 500 tỷ đồng với các khoản cam kết mua và bán lại chứng khoán (niêm yết, chưa niêm yết).

Tại ĐHĐCĐ năm 2024, Chủ tịch AGR Phan Văn Tuấn cho biết Công ty vẫn đang rà soát, đánh giá, phân tích, thậm chí nhờ vả cơ quan pháp luật, tuy nhiên việc thu hồi nợ hết sức khó khăn. Các tài sản tài chính là các cổ phiếu chưa niêm yết, gần như không có giá trị đến từ các tổ chức không còn hoạt động, gần như là công ty ma, do đó không có khả năng để trả nợ.

AGR cũng đưa ra pháp luật nhờ xác minh, và đã rất nhiều vụ kiện ra tòa đã thắng kiện. Đến thời điểm, Agriseco vẫn chưa thu được đồng nào mặc dù phối hợp rất tích cực với cơ quan pháp luật, ngay cả Vinashin thì doanh nghiệp này cũng đã xin làm thủ tục phá sản do đó khả năng thu hồi nợ ở doanh nghiệp này bằng 0.

Về phần TVB, Công ty công bố báo cáo kiểm toán 2023 với lãi ròng 63 tỷ đồng - 1 năm khấm khá so với số lỗ hơn 317 tỷ đồng vào năm trước. Tuy nhiên, báo cáo kiểm toán vẫn còn một số điểm chưa đẹp, đơn vị kiểm toán tiếp tục lưu ý về khoản phải thu khoảng 480 tỷ đồng, đã được trích lập gần 336.5 tỷ đồng tại thời điểm 31/12/2023.

Đây là các khoản phải thu hợp đồng mua bán chứng khoán do TVB ký kết với 3 doanh nghiệp là CTCP Xây dựng Đầu tư Mạnh Cường, CTCP Phát triển Đầu tư Việt Bắc và CTCP Tư vấn Đầu tư Vĩnh Thành. Công ty đã trích lập tổng cộng 70% với các khoản phải thu này.

Theo thuyết minh, các hợp đồng TVB ký kết với 3 công ty kể trên nhằm chuyển tiền tìm kiếm cơ hội đầu tư có khả năng mang lại lợi tức cao thông qua việc tìm kiếm các khách hàng có nhu cầu căn bản các loại chứng khoán. Công ty sẽ hưởng phí dịch vụ 0.5% trên giá trị chứng khoán giới thiệu thành công, thời hạn hợp đồng là 1 năm. Tuy nhiên, đến thời điểm lập báo cáo, các khoản phải thu này đều đã quá hạn thanh toán theo điều khoản hợp đồng.

Đáng chú ý, việc đàm phán và ký kết hợp đồng với các công ty này do các cá nhân trong ban lãnh đạo cũ của Công ty trực tiếp thực hiện nên ban lãnh đạo hiện tại đã đánh giá thận trọng khả năng thu hồi và quyết định lập dự phòng.

Tới ngày lập báo cáo kiểm toán 2023 (tháng 4/2024), Công ty đã nhận được 14 tỷ đồng thanh toán từ các đối tác nêu trên.

Tại APS, Công ty dự phòng 100% với khoản thu 172.7 tỷ đồng, chủ yếu là các khoản tạm ứng cho các các nhận trong công ty với mục đích kinh doanh.

Chứng khoán DVSC có gần 90 tỷ đồng dự phòng với các khoản cho vay, ứng trước tiền bán quá hạn trên 3 năm. Khoản dự phòng này tương đương gần 40% giá trị tài sản của Công ty tại cùng thời điểm.

Cũng có tên trong top CTCK có khoản dự phòng “bạc tỷ”, SSI nắm một khoản phải thu khó đòi Công ty TNHH TMXD Phúc Bảo Minh từ việc bán tài sản tài chính trong nhiều năm. Khoản này được dự phòng gần 232 tỷ đồng. Mặc dù giá trị phải thu không phải là nhỏ nhưng chỉ bằng 0.3% tổng tài sản của SSI. Công ty cũng không thuyết minh nhiều về khoản phải thu này.

Với SHS, Công ty có khoản dự phòng phải thu khác 503 tỷ đồng. Trong đó, 442 tỷ đồng đến từ các hợp đồng hợp tác kinh doanh chứng khoán.

Ngoài ra, khoản phải thu 45 tỷ đồng từ CTCP Vật tư Nông sản là khoản phải thu liên quan vụ kiện giữa hai công ty về việc xử lý tài sản đảm bảo cho khoản cho vay ký quỹ.

Yến Chi

FILI